Налоги

Какой порядок формирования налогов с выручки участка розница-общепит?

 1).Если предприятие плательщик налога с услуг – «Расчет налога с услуг», при этом в программе есть несколько вариантов формирования налога (только общепит, общепит и налога с услуг по прочим видам, налог с услуг по подразделениям предприятия). 2).НДС – расчетная ставка (по подразделениям или в целом по предприятию).3).Расчет валовых доходов – определяем себестоимость реализации за месяц.

Как «льготируется» по налогу с услуг (не участвует в налогообложении) сумма выручки по обеденному меню, питанию штата?При формировании выручки, необходимо выручку обеденного меню, прочую выручку не облагаемую налогом с услуг формировать отдельной статьей по справочнику «Движение денежных средств». Реквизиты справочника позволяют в дальнейшем определить базу для начисления налога.

Как рассчитать налог с услуг по разным ставкам и по разным видам деятельности? В начале, надо рассчитать налог с услуг по прочим видам деятельности – документ «Расчет НДС, Услуг». Далее в документе «Расчет НУ (5-10%)», начисленная сумма по прочим видам деятельности, выводится по группе «справочно», а расчет налога с услуг производится по виду деятельности общепит – розница. Печатная форма суммирует данные, а проводки, опять же, формируем по общепиту – рознице.

Как рассчитать среднюю ставку НДС в рознице (Общепите)? Как рассчитать сумму НДС в недостаче по рознице? Журнал «Налоги», «Расчет средней ставки НДС» (по подразделениям или в целом по предприятию). Недостача розницы должна формироваться по счету 94.1. Есть особенность расчета НДС в части недостачи: исключается из налогообложения сумма недостачи, отнесенная на 44 счет (издержки, по естественной убыли) – читать описание документа.

Как сформировать льготу по НДС в части школьного и студенческого питания, какие при этом формируются проводки? В документе «Расчет средней ставки НДС» необходимо перейти на закладку «Льгота НДС», где указывается сумма выручки собственной продукции. По средней ставке считаем сумму НДС, которая имеет льготу по начислению на 68 счет. Предоставляется возможность сформировать проводку по льготируемой сумме на 99 счет (по данной проводке можем судить о сумме льготы за любой период).  

Как произвести расчет валового дохода по виду деятельности «Розница – Общепит»?  Журнал «Налоги», документ «Расчет реализованных наценок». Проблема определение валового дохода по собственной и покупной продукции с 2010года не актуальна.

Налог на прибыль и сбор на развитие территорий – цифры для сверки и показатели для проверки?Документ «Расчет Прибыли» формирует еще одну печатную форму - «Расшифровка» или регистр учета, на основании которого расписаны все ключевые составляющие расчетов.

Как и по каким статьям производят расчет издержек на остаток товара?Документ «Расчет издержек на остаток товара». Статьи нужно выбирать вручную, обычно это транспортные издержки по доставке ТМЦ, % по банковским кредитам.Очередность формирования - до документа «Закрытие издержек».

Какими признаками определяются внереализационные доходы и расходы, которые участвующие или нет в налоге на прибыль? Доходы и расходы, приравниваемые к реализации материалов, ОС, прочих активов (бланк налога на прибыль)?Справочник «Прочие доходы и расходы» имеет реквизит «Участвует в налоге на прибыль», который при значении «Да» или пустом значении, определяет участие этой статьи в расчете прибыли. Отдельными статьями (по расшифровке - регистру) идут статьи реализации материалов, ОС и прочих активов. Это решается по наименованию статьи справочника «Реализация ОС», «Реализация материалов» 

Порядок и особенности расчета налога на недвижимость?В расчет включаются данные по ОС помеченные флажком «Облагается налог на недвижимость» (справочник ОС, закладка «Бухгалтерский учет»). Документ «Расчет недвижимости» также имеется флажок «Только обл. недвижимостью».

Как произвести начисление НДС, налога с услуг по видам деятельности связанными с услугами (парикмахерские услуги, фитнес, кальян….)?Документ «Расчет НДС, Услуг» из журнала «Налоги». Виды деятельности в табличную часть необходимо заполнить самостоятельно.

Закрытие 90, 91, 92-х счетов. Закрытие в конце года?Закрытие 90-х счетов осуществляем с помощью одноименных документов журнала «Налоги». Формируются проводки: Дебет 90.9 (91.9, 92.9) Кредит 99.1. В конце года необходимо воспользоваться документом «Закрытие счета» из журнала «Налоги» («Счет закрытия» - 90, «счет корреспонденции» - 90.9 ну и т.д. - формируются проводки

90.9 -90.1.1, 90.9-90.1.2....... т.е. по субсчетам и аналитике).

 Расчет налога вторичного сырья (картон, стекло….)?Журнал «Налоги» - «Расчет налога вторичного сырья» - уплачивается при импорте ТМЦ упакованных в картон, пластмассу….

Как сформировать налог в фонд защиты населения 35%, особенности расчета и заполнения квартального отчета (оборотная сторона документа….)?Журнал «Налоги» - документ «ФСЗН». Отчет заполняется нарастающим итогом с начала года, т.е. данные по каждому месяцу добавляются из предыдущего документа. Ручная корректировка возможна. Есть варианты заполнения документа – читать описание. 

Каким документом формируется отчет и проводки в Бел Гос Страх?Журнал «Налоги» - «Госстрах». Отчет заполняется нарастающим итогом с начала года, т.е. данные по каждому месяцу добавляются из предыдущего документа. Ручная корректировка возможна.

Как отразить изменение ставки налога по Бел. Гос. Страху, если уже рассчитаны налоги за январь, февраль?Перерасчет налога надо произвести вручную и отразить бухгалтерской справкой в сторону увеличения или уменьшения (в зависимости от изменений ставки налога). Ставку налога изменять на 1 января в справочнике «Налоги и отчисления» - «Отчисления в Белгосстрах» через F5 (история). В бланке налога, необходимо внести вручную в строку «Перерасчет сумм страховых взносов…». В дальнейшем, последующие месяцы, данная корректировка будет выбираться в бланк.